Сущность кредитного риска.

В основе банковского дела лежит принятие различных рисков, ведь оно будет иметь успех только в том случае, когда эти риски являются разумными, их можно контролировать, и они размещены в пределах финансовых возможностей учреждения.

Операции в области кредитования имеют весомое значение в деятельности банковских институтов, так как они приносят наибольший доход, но при этом являются самыми рискованными.

Для определения сущности кредитного риска применяются разные подходы.

Часть авторов соотносит кредитный риск с возможной неуплатой долговых обязательств и процентов по ним, что причитаются кредитору.

Вторая часть сопоставляет риск кредитования с той прибылью, которую получают банковские учреждения, исходя из чего, он представляет собой возможность падения выгоды и потери акционерского капитала, вызванного неспособностью клиента обслуживать долг.

Согласно данному подходу, отражается лишь отрицательная сторона кредитного риска, напрямую зависящая от негативных последствий выдачи кредита. Однако сделка по кредитованию может быть успешной, не смотря на сопутствующий до ее завершения риск.

Уделяя вопрос сущности кредитного риска, следует акцентировать внимание на риске, на который влияет кредитное движение. Наблюдается неразрывная связь между этой сущностью и формой движения заемного капитала, а значит, риск по кредиту может возникнуть на любом этапе движения ссужаемой стоимости. Ее кругооборот основывается на принципе возвратности и сопровождает всю кредитную сделку.

Любые нарушения, независимо от их причин, приводят к негативным результатам, таким как потери и убытки, вызванные невыплатой долговых обязательств, иными словами к кредитному риску. Одна из характеристик сущности этого риска заключается в несоблюдении принципа возврата займа, причиной чему служит разрыв в кругообороте передвижения одалживаемой стоимости.

Исходя из вышеперечисленного, следует:

  • неопределенность и риск между собой взаимосвязаны и характеризуют действия банковского учреждения на рынке кредитования;
  • возможность положительного или отрицательного результата выражается в вероятной прибыли или убытке кредитора;
  • кредитный риск всегда представляет собой возможность возникновения убытков банковского учреждения;
  • риск является регулируемой категорией экономики, так как в его основе лежит оценка конкретной сложившейся ситуации.

 

Author: admin