Минимизация кредитного риска.

В банковском бизнесе самой доходной статьей являются операции по кредитованию, но они отличаются и высокими рисками неуплаты заемщиком долговых обязательств. От кредитного риска зависит прибыльность финансового учреждения, так как неуплата или неполный возврат средств отражается на собственных средствах банковского учреждения. Имеет значение и то и то, что этот риск является не только внутренним кредиторским, он также взаимосвязан с рисками заемщиков в совокупности.

Полностью устранить риск кредитования невозможно, а процентная ставка, устанавливаемая на кредитную сумму, является платой за этот риск. Однако, банки используют различные способы минимизации кредитного риска, что разделяются на:

  1. Диверсификация портфеля ссуд, что заключается в кредитовании независимых клиентов. Помимо этого, все кредиты и ценные бумаги распределяются по срочности, по назначению, по способу формирования процентной ставки, по отраслям, по виду обеспечения и другие. С целью диверсификации, финансовые институты выполняют рационирование кредитования, что заключается в установке плавающих лимитов и потолков для заемщиков, в пределах которых выдаются кредиты.
  2. Осуществление ранжирования и полного анализа возможного заемщика на платежеспособность. Этот способ минимизации кредитного риска заключается в изучении финансового положения потенциального клиента по отчетам его убытков и прибыли. Первоочередной задачей политики банковского учреждения является повышения уровня эффективности отбора заемщиков для предоставления кредита. каждый банк применяет свою методику для такого анализа, но все действуют по принципу выбора самых надежных потенциальных заемщиков, путем проведенного ранжирования.

В основном, кредиторы предоставляют кредиты в виде денежных средств, ликвидность которых составляет единицу, а далее предприятие их на менее ликвидные ресурсы, но те, которые способны принести прибыль. В связи с инерционностью структуры активов предприятия , в первую очередь кредиторов интересует имущественная структура организации с учетом ликвидности определенных его статей.

Банки осуществляют изучение финансовой отчетности компании в четырех напрвлениях:

  • анализ конкурентоспособности;
  • анализ платежеспособности;
  • анализ эффективности финансовой политики;
  • анализ задолженностей предприятия.

 

Author: admin