Кредитный риск.
Одной из разновидностей банковского риска является кредитный риск. Суть его заключается в том, что дебитор может не выполнить своих обязательств, по причине чего пострадает и другой участник кредитных отношений. Кредитный риск может возникнуть в отношениях между покупателем и поставщиком, клиентом и контрагентом или партнёрами, покупателем ценных бумаг и эмитентом.
Кредитный риск появляется при заключении сделок по выдаче займов и продаже активов. Если состояние дебитора ухудшается, то и кредитор будет нести потери денег и времени.
Под ухудшением состояния подразумевается ухудшение финансового положения, снижение конкурентоспособности в банковской отрасли, снижение деловой активности и платёжеспособности. Дебитор не может выполнить всех своих обязательств. Все эти процессы отражаются на репутации и надёжности дебитора. Состав и размер клиентуры изменится не в лучшую для него сторону, а убытки будут превышать прибыль.
В ряде конкретных убытков могут быть потери прямые и косвенные – невыплаты по кредитам, отказ от поставки покупателю, снижение цены на ценные бумаги эмитентом и другие. Оценивая вероятность риска, учреждения рассматривают отдельную операцию или портфель операций, то есть все сделки. При проведении расчётов вероятности кредитных рисков проводится анализ:
1) суммы сделки;
2) возникновения дефолта (обвала, удешевления);
3) последствий предугаданных и не предвиденных обстоятельств;
4) суммы потерь.
Для того чтобы возместить затраты на кредитные риски, кредитные организации имеют резерв, создающийся в начале осуществления деятельности, находящийся в распоряжении Центрального банка Российской Федерации. Если потери будут неожиданными для кредитной организации, то ей нужно покрывать все свои расходы из доходов.
